- 1、现金流量表模板(含公式)
- 2、用友u8现金流量表公式是什么
- 3、现金流量表模板带公式
- 4、现金流量表公式详解
本文分为以下多个解答，欢迎阅读：
现金流量表模板(含公式) (一)
答现金流量表模板通常包括经营、投资和筹资三个活动的现金流入和流出情况。以下是一个简化的现金流量表模板，并附有公式说明：
现金流量表模板
一、经营活动产生的现金流量
* 销售商品、提供劳务收到的现金
* 收到的税费返还
* 收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 = 销售商品收到的现金 + 收到的税费返还 + 收到的其他现金
* 购买商品、接受劳务支付的现金
* 支付给职工以及为职工支付的现金
* 支付的各项税费
* 支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 = 购买商品支付的现金 + 支付给职工的现金 + 支付的税费 + 支付的其他现金
经营活动产生的现金流量净额 = 现金流入小计 - 现金流出小计
二、投资活动产生的现金流量
* 收回投资所收到的现金
* 取得投资收益所收到的现金
* 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
* 收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 = 收回投资的现金 + 投资收益的现金 + 资产处置收到的现金 + 其他与投资活动有关的现金
* 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
* 投资所支付的现金
* 支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 = 购建资产支付的现金 + 投资支付的现金 + 支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 = 现金流入小计 - 现金流出小计
三、筹资活动产生的现金流量
* 吸收投资所收到的现金
* 借款所收到的现金
* 收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 = 吸收投资的现金 + 借款收到的现金 + 收到的其他与筹资活动有关的现金
* 偿还债务所支付的现金
* 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
* 支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 = 偿还债务的现金 + 分配股利等支付的现金 + 支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额 = 现金流入小计 - 现金流出小计
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 = 经营活动产生的现金流量净额 + 投资活动产生的现金流量净额 + 筹资活动产生的现金流量净额 + 汇率变动对现金的影响额
详细
现金流量表是企业财务报表的重要组成部分，它反映了企业在一定会计期间现金和现金等价物的流入和流出情况。通过上述模板，可以清晰地看到现金流量表主要分为经营、投资和筹资三个部分，每个部分都详细列出了现金流入和流出的主要项目。
在经营活动部分，现金流入主要来源于销售商品和提供劳务，以及税费返还等；现金流出则主要包括购买商品、支付职工薪酬、支付税费等。通过计算现金流入和流出的净额，可以得到经营活动产生的现金流量净额。
投资活动部分主要反映企业在长期资产方面的投资情况。现金流入包括收回的投资、投资收益以及处置资产等；现金流出则主要是购建长期资产和投资支付的现金。同样，通过计算可以得到投资活动产生的现金流量净额。
筹资活动部分则主要反映企业的融资情况。现金流入包括吸收投资和借款等；现金流出则主要是偿还债务、分配股利等。筹资活动产生的现金流量净额也可以通过相应的计算得到。
最后，通过汇总各部分的现金流量净额，并考虑汇率变动对现金的影响，可以得到现金及现金等价物的净增加额，从而全面了解企业在一定期间内的现金流动情况。
用友u8现金流量表公式是什么 (二)
答用友U8现金流量表的公式为：现金流量 = 经营现金流入 - 经营现金流出。 详细解释如下：
一、基本概念 用友U8的现金流量表是一种财务报表，反映了企业在一定会计期间内现金和现金等价物的流入和流出情况。它是评估企业流动性、偿债能力及财务健康度的重要指标之一。
二、现金流量表的公式解析 上述公式是现金流量表的核心计算公式。其中，“经营现金流入”指的是企业通过经营活动产生的现金收入，包括销售商品、提供劳务收到的现金等；“经营现金流出”则是指企业通过经营活动产生的现金支出，包括购买商品、支付劳务等支出。通过计算这两者的差额，可以得到企业经营活动产生的净现金流量。
三、现金流量的重要性 净现金流量反映了企业在一定期间内现金的净增加或减少情况，对于评估企业的短期偿债能力、运营效率和未来发展具有重要意义。如果净现金流量为正，说明企业的现金流入大于流出，企业的财务状况相对健康；反之，则需要关注企业的现金流管理，避免资金链断裂等风险。
四、总结 用友U8的现金流量表公式简洁明了，重点突出了经营活动的现金流入与流出之间的关系。企业在编制现金流量表时，应确保数据的准确性，并结合企业的实际情况进行分析，为企业的决策提供有力支持。
即为用友U8现金流量表公式的解释，希望对你有所帮助。
现金流量表模板带公式 (三)
答现金流量表模板带公式如下：
一、经营活动产生的现金流量 现金流入小计： 销售收入现金 增值税收入现金 其他业务收入现金 公式：现金流入小计 = 销售收入现金 + 增值税收入现金 + 其他业务收入现金 现金流出小计： 购买商品和劳务支付的现金 经营活动支付的其他现金支出 公式：现金流出小计 = 购买商品和劳务支付的现金 + 经营活动支付的其他现金支出 净现金流量： 公式：净现金流量 = 现金流入小计 现金流出小计 说明：若数值为正，则为净流入；若数值为负，则为净流出。
二、投资活动产生的现金流量 现金流入小计： 收回投资所收到的现金 处置固定资产回收的现金净额等 公式：现金流入小计 = 收回投资所收到的现金 + 处置固定资产回收的现金净额等 现金流出小计： 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 对外投资所支付的现金等 公式：现金流出小计 = 购置固定资产等支付的现金 + 对外投资所支付的现金等 净现金流量： 公式：净现金流量 = 现金流入小计 现金流出小计
注意事项： 现金流量表的具体使用方式需根据实际情况灵活调整，并咨询专业人士以确保准确性和完整性。 表格内的具体数据填写要依据公司的实际情况来填写，不可笼统使用通用数据作为替代。 在制定现金流量表时，应参考财务软件和官方标准文件的要求和指引，以保证信息的准确性、合法性和合规性。
现金流量表公式详解 (四)
答现金流量表公式详解：
一、经营活动产生的现金流量净额
销售商品、提供劳务收到的现金
公式：利润表中主营业务收入×(1+税率)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初-期末)+(应收账款期初-期末)+(预收账款期末-期初)-计提的坏账准备期末说明：此公式考虑了主营业务收入、其他业务收入以及应收项目的变动，同时扣除了计提的坏账准备。
收到的税费返还
公式：(应收补贴款期初-期末)+补贴收入+所得税本期贷方累计说明：反映了企业收到的税费返还情况。
收到的其他与经营活动有关的现金
公式：营业外收入相关明细+其他业务收入相关明细+其他应收款相关明细+其他应付款相关明细+银行存款利息收入（或倒挤法）说明：包括除主营业务以外的其他经营活动现金流入，如利息收入等。
购买商品、接受劳务支付的现金
公式：[利润表中主营业务成本+(存货期末-期初)]×(1+税率)+其他业务支出(剔除税金)+(应付票据期初-期末)+(应付账款期初-期末)+(预付账款期末-期初)说明：此公式考虑了主营业务成本、存货变动以及应付项目的变动。
支付给职工以及为职工支付的现金
公式：应付工资借方+应付福利费借方+管理费用中养老金等+成本及制造费用中劳动保护费说明：反映了企业支付给职工的工资、福利等费用。
支付的各项税费
公式：应交税金借方+其他应交款借方+管理费用中税金+其他业务支出中税金说明：反映了企业实际缴纳的各种税金和附加税。
二、投资活动产生的现金流量净额
包括收回投资、取得投资收益、处置固定资产等项目的现金流入和流出。
三、筹资活动产生的现金流量净额
包括吸收投资、借款、偿还债务、分配股利等项目的现金流入和流出。
四、现金及现金等价物的净增加额
公式：现金期末余额-现金期初余额说明：反映了企业现金及现金等价物的增减变动情况。
五、补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额”
包括净利润、计提的资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销等项目，用于调整净利润以得到经营活动产生的现金流量净额。
六、现金流量表结构分析流入结构分析：分析经营活动、投资活动和筹资活动现金流入的占比，判断企业现金流量的主要来源。流出结构分析：类似流入结构分析，但关注现金流出的去向。流入流出比例分析：比较现金流入和流出的比例，评估企业的现金流动状况。
明白现金流量表模板(含公式)的一些要点，希望可以给你的生活带来些许便利，如果想要了解其他内容，欢迎点击典诚律网的其他栏目。
